Tutaj znajdziesz przydatne informacje które pomogą ci zrozumieć czym jest system przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowania terroryzmu (AML/CFT)
AML (Anti-Money Laundering) oznacza przeciwdziałanie praniu pieniędzy, natomiast CFT (Counter Financing of Terrorism) to przeciwdziałanie finansowaniu terroryzmu.
Na tej stronie znajdą Państwo przygotowaną bazę wiedzy w formie tematycznych zakładek. Zebraliśmy w niej najważniejsze informacje dotyczące obowiązków wynikających z ustawy AML, praktycznych aspektów jej stosowania oraz zagadnień, z którymi najczęściej spotykają się instytucje obowiązane.
Wybierz interesujący moduł i zapoznaj się z przygotowanymi artykułami. Staramy się aby sukcesywnie powiększać poniższą bazę o nowe artykuły z cyklu AML przydatne informacje.
Czy przepisy i obowiązki AML dotyczą Twojej firmy?
To pierwsze pytanie, które powinien zadać sobie każdy przedsiębiorca, zanim zacznie tworzyć procedury AML.
Nie każda firma jest instytucją obowiązaną. Obowiązki wynikające z ustawy o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu dotyczą podmiotów wskazanych w ustawie, a zakres tych obowiązków może zależeć od rodzaju prowadzonej działalności i charakteru świadczonych usług.
Jeżeli jednak Twoja działalność znajduje się w katalogu instytucji obowiązanych, przepisy AML zaczynają Cię dotyczyć niezależnie od tego, czy wcześniej miałeś z nimi do czynienia i czy Twoja firma jest mała, czy zatrudnia kilkadziesiąt osób.
Oznacza to konieczność odpowiedniego zorganizowania procesu AML - od rozpoznania ryzyka i przygotowania właściwych procedur, przez identyfikację i weryfikację klientów oraz beneficjentów rzeczywistych, aż po bieżące wykonywanie obowiązków i odpowiednie dokumentowanie podejmowanych działań.
Podstawowe zagadnienia AML
Do czego służy AML
Czym jest Instytucja Obowiązana
Czym jest procedura AML
Co grozi za niedopełnienie obowiązków AML
AML w kantorze, biurze rachunkowym oraz w pośrednictwie nieruchomości
AML w praktyce czyli czym jest identyfikacja i weryfikacja klienta Customer Due Diligence (CDD)
Beneficjent Rzeczywisty w procesie AML
Artykuły: AML w małych i średnich instytucjach
Dlaczego efektywna ocena ryzyka AML ma istotne znaczenie dla małych i średnich instytucji obowiązanych?
Z tego artykułu dowiesz się czemu efektywna ocena ryzyka ma istotne znaczenie dla tych mniejszych instytucji obowiązanych i jak podejść do jej przygotowania przy ograniczonym budżecie i zasobach.